企業(yè)出海必備：2024年ODI備案流程與技巧 

在2024年3月21日的商務部新聞發(fā)布會上，發(fā)言人何亞東分享了我國在對外投資合作方面的最新動態(tài)。今年前兩個月，我國對外非金融類直接投資（ODI）達到了1496.4億元人民幣，與去年同期相比增長了10%。

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自2018年3月《企業(yè)境外投資管理辦法》實施以來，ODI備案已成為國內(nèi)企業(yè)合法進行境外投資的主要途徑之一。目前，我國已經(jīng)成為全球ODI投資的重要力量。

什么是ODI備案？

ODI備案，即Overseas Direct Investment的縮寫，指的是國內(nèi)企業(yè)或團體在獲得相關(guān)部門批準后，通過設立、并購、參股等方式在境外進行直接投資，以控制境外企業(yè)的經(jīng)營管理權(quán)為主要目的。

ODI備案的主要情形包括：

獲取境外土地所有權(quán)或使用權(quán)；

獲得境外自然資源勘探、開發(fā)權(quán)；

獲得境外基礎設施的所有權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)；

獲得境外企業(yè)或資產(chǎn)的所有權(quán)或經(jīng)營管理權(quán)；

新建或改擴建境外固定資產(chǎn)；

新建境外企業(yè)或向既有境外企業(yè)增加投資；

新設或參股境外股權(quán)投資基金；

通過協(xié)議、信托等方式控制境外企業(yè)或資產(chǎn)。

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ODI備案的申請條件：

符合境外投資的定義，即境內(nèi)企業(yè)通過新設、并購等方式在境外擁有非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)；

符合主體和成立時間要求，即企業(yè)需在境內(nèi)依法成立，且成立時間需滿一年，以便提供完整的財務報表和審計報告；

符合股東背景、資金來源、投資真實性的要求，明確境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源，以及境外投資項目的真實性；

符合財務要求，建議凈資產(chǎn)回報率高于5%，資產(chǎn)負債率低于70%，且近一年內(nèi)無虧損。

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香港作為ODI備案的首選地

香港憑借其獨特的地理和經(jīng)濟優(yōu)勢，成為了許多中國企業(yè)進行ODI備案的首選地。企業(yè)通常將香港作為境外業(yè)務的起點，進行初步規(guī)劃和投資。隨著業(yè)務的增長和投資需求，企業(yè)再通過香港公司進行對外投資。

香港公司進行ODI備案的場景：

境內(nèi)母公司控股成立境外子公司，需要ODI證書；

香港子公司利潤匯款回境內(nèi)母公司，需要ODI證書；

成立外商投資企業(yè)（WFOE），開設資金賬戶時，需要ODI證書；

香港公司開設境內(nèi)NRA賬戶，需要ODI證書。

ODI備案流程及建議：

整個流程通常需要2-3個月，涉及文件和流程較為復雜。建議選擇專業(yè)機構(gòu)代理辦理，以確保流程的專業(yè)性和高效性。

ODI備案流程：

項目立項：境內(nèi)企業(yè)股東向發(fā)改部門申請項目，報送項目信息，簽署法律文件，等待核準或備案；

審批發(fā)證：商務部門核準或備案，發(fā)放《企業(yè)境外投資證書》；

最終備案：銀行放外匯，外管局監(jiān)管，投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。

最后提醒：

空殼公司是無法進行ODI備案的。對于境內(nèi)投資主體投資到最終目的地企業(yè)的路徑上設立的所有空殼公司，管理部門均不予備案或核準。
[本信息來自于今日推薦網(wǎng)]